北京证券交易所上市委员会2023年第5次审议会议于昨日上午召开，审议结果显示，重庆市旺成科技股份有限公司（简称“旺成科技”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第31家企业（其中，上交所和深交所一共过会26家，北交所过会5家)。

旺成科技的保荐机构为国金证券股份有限公司，保荐代表人为罗倩秋、石来伟。这是国金证券今年保荐成功的第2单IPO项目。此前，1月12日，国金证券保荐的成都瑞迪智驱科技股份有限公司过会。

旺成科技是一家致力于齿轮、离合器和传动类摩擦材料研发、生产和销售的高新技术企业，公司产品包括齿轮和离合器两大类。

(资料图片)

旺成科技控股股东、实际控制人为吴银剑。截至招股说明书签署之日，吴银剑持有公司6316.74万股股份，占公司总股本的83.21%。

旺成科技拟在北交所发行不超过2531.00万股（未考虑超额配售选择权的情况下）；不超过2910.65万股（全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下）。公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过379.65万股）。

旺成科技拟募集资金26000.00万元，用于新能源汽车高精度传动部件建设项目、离合器核心零部件摩擦材料技改项目、高速低噪传动部件实验室项目、数字化工厂技改项目、补充流动资金。

审议意见

无

审议会议提出问询的主要问题

1.关于收入确认准确性。根据申报文件，报告期内，发行人对前五名客户销售额合计占当期主营业务收入的比例分别为60.61%、55.88%、57.52%和65.10%，对日本本田子公司、合营企业及合营企业子公司的销售额合计占当期主营业务收入的比例分别为33.97%、32.33%、38.84%和49.41%，客户集中度相对较高。发行人对阿特拉斯本田的销售额及占主营业务收入的比重逐年增加。请保荐机构和申报会计师补充说明，针对前五名客户销售收入的核查工作中，查询物流公司物流系统情况，对物流公司的访谈及获取货物运输、到港资料情况。

2.关于募投项目。根据申报文件，（1）发行人营业收入来自汽车齿轮和离合器收入明显少于来自摩托车齿轮收入，发行人本次拟募集资金主要用于新能源汽车高精度传动部件建设项目，通过在发行人现有厂房内添置新设备并充分利用现有技术和人才积累展开。（2）报告期内，发行人收入增长与固定资产以及相关产能的扩张不完全匹配。请发行人补充说明：（1）是否拟进行产品战略调整，如是，相关规划及其可行性。发行人前期销售并非以新能源车为主，在没有抢占先机情况下，募投项目新增产能是否能够有效消化及具体措施。发行人是否已成为蜂巢传动、美驰中国、CANOO等公司认证供应商，除上述订单外，后续生产销售是否可持续。（2）新能源车高精度传送部件的市场竞争格局和行业壁垒，发行人相关产品在行业中的定位以及面向的目标客户。（3）新能源项目实施后发行人收入预期将实现大幅增长是否合理，人员和技术储备是否需要进一步提升。（4）新能源项目在现有生产车间进行旧设备的拆除移位和新设备的安装调试，对原有产能及收入、利润的影响。（5）2018年固定资产投资的相关情况，包括但不限于投资金额、新增产能、投产后产能利用率、投资资金来源。（6）在2018年及前期作出相关投资决策的原因，本次发行募投项目与2018年固定资产投资的项目内容是否类似，是否存在投资决策与行业周期不匹配、产能利用率较低的情况。

2023年上交所深交所IPO过会企业一览：

关键词： 国金证券